Je Medicare Premium obdavčljiv?

• Stroški Medicare, vključno s premijami Medicare, so lahko davčno priznani.
• Odštejete lahko vse zdravstvene stroške, ki presegajo 7,5 odstotka vašega prilagojenega bruto dohodka.
• Večina ljudi ne more odšteti premije Medicare pred obdavčitvijo, razen če so samozaposleni.

Premije so eden izmed mnogih zdravstvenih stroškov, ki vam jih IRS vsako leto lahko odšteje od davkov. To vključuje premije, ki jih plačujete za Medicare.

Nagrad običajno ne morete odšteti pred obdavčitvijo, lahko pa jih vključite v letne razčlenjene odbitke.

IRS vam omogoča, da odštejete kateri koli znesek, ki ga zapravite za lastno zdravstveno oskrbo, kar je več kot 7,5 odstotka vašega dohodka, vključno z vašimi premijami Medicare.

Nadaljujte z branjem in poiščite, kdaj lahko odštejete premije Medicare in druge stroške zdravstvenega varstva, kako to deluje in še več.

Ali so premije Medicare odbitne?

Številne premije zdravstvenega zavarovanja so davčno priznane, vključno s tistimi, ki jih plačate za Medicare.

Toda v nasprotju s premijami za zavarovalne načrte, ki jih dobite pri delodajalcu, premije Medicare praviloma ne veljajo za preddavčino. Odbitki pred obdavčitvijo so tisti, ki se odvzamejo od vaše plače, preden je obdavčena.

Na primer, če imate pri svojem delodajalcu načrt, ki stane 85 USD na plačo, se teh 85 USD odšteje od celotnega plačila pred obdavčitvijo. Torej, če bi bil vaš skupni ček 785 USD, bi imeli za zavarovanje 85 USD. Nato bi preostalih 700 dolarjev plačali davke.

Vaše premije Medicare pa ne bodo odštete pred obdavčitvijo. Namesto tega jih boste morali odšteti, ko boste vložili davke. To velja tudi, če premije plačujete tako, da vam denar odštejejo od pokojnine pokojnine socialne varnosti.

Pravila za odbitek so odvisna od vaših posebnih okoliščin, vključno z dohodki in delovnim statusom. Vaš dohodek in okoliščine lahko vplivajo tudi na to, katere premije Medicare lahko odštejete.

Na splošno lahko odštejete:

• Premije dela A. Večina ljudi dobi del A brez plačila premije, zato ni mogoče odšteti ničesar. Če plačate premijo dela A in ne prejemate ugodnosti socialne varnosti, lahko premijo odštejete.
• Premije za del B. Premije za del B so davčno priznane, če izpolnjujete pravila o dohodkih.
• Premije za del C. Če izpolnjujete pravila o dohodku, lahko odštejete premije za del C.
• Premije dela D. Tako kot pri delih B in C lahko tudi za del D odštejete premije, če izpolnjujete pravila o dohodkih.
• Medigap. Medigapove premije so lahko tudi davčno priznane.

Katere dokumente boste potrebovali za odbitek davkov?

Če plačujete premije prek socialne varnosti, boste vsako leto prejeli obrazec z imenom SSA-1099. SSA-1099 bo prikazal premije, ki ste jih plačali za del B, in te podatke lahko uporabite za razčlenitev premij, ko vložite davke.

Medicare boste prejeli tudi obrazec z imenom Povzetek obvestila Medicare. V povzetku so navedene vse storitve, ki ste jih prejeli, kaj je Medicare zanje plačala in znesek, ki vam je bil zaračunan.

Medicare vam pošlje zbirno obvestilo vsake 3 mesece. Če imate račun MyMedicare, lahko iste podatke dobite kadar koli.

Za izračun zneska, ki ste ga plačali za zdravstvene stroške, lahko uporabite podatke na vašem SSA-1099 in vaša povzetka. IRS vam omogoča, da vključite stroške storitev, ki jih prvotna Medicare (dela A in B) ne krije, na primer:

• recepti
• zobozdravstveni obiski
• proteze
• očesni izpiti
• slušni aparat

Račune in račune teh storitev hranite. Potrebovali jih boste, da boste ugotovili vaše skupne zdravstvene stroške za leto. Ko boste vložili davke, boste te stroške skupaj s premijami navedli kot razčlenjeni odbitek iz seznama A.

Kaj če imam načrt dela C, dela D ali Medigap?

Od katerega koli zasebnega načrta Medicare, ki ga imate, vključno z delom C, delom D in Medigapom, boste prejeli ločene izjave, razen če katerega od njih plačate iz prejemkov socialne varnosti.

Če plačujete s pomočjo socialne varnosti, boste podatke prejeli na SSA-1099. V nasprotnem primeru boste od zavarovalnice prejeli izjavo. Pokličite svojo zavarovalnico, če niste prejeli informacij, ki bi jih morali.

Kakšne so omejitve za odbitek premij Medicare?

Na splošno vam davčna uprava omogoča odbitek zdravstvenih stroškov, ki presegajo 7,5 odstotka vašega prilagojenega bruto dohodka (AGI). Vaš AGI je znesek, ki ga ustvarite v enem letu po odvzemu vseh davkov. To vključuje odbitke, ki jih plačate za Medicare ali katero koli drugo zavarovanje.

Vaša sposobnost odštevanja premij je odvisna od vašega AGI in zneska, ki ga plačate za svoje premije.

Recimo na primer, da je vaš AGI znašal 20.000 USD. Za stroške zdravljenja lahko odštejete več kot 7,5 odstotka vašega dohodka. V tem primeru je to 1500 dolarjev.

Morda ste denar porabili tudi za zdravstvene stroške, kot so:

• odbitki
• doplačila
• sozavarovanje
• nepokrite storitve

Če je tako, lahko od svojih davkov odštejete še več.

Ne pozabite, da lahko odštejete kakršen koli zdravstveni strošek, ki znaša več kot 7,5 odstotka vašega dohodka. To pomeni, da boste morali sešteti vse stroške iz SSA-1099, povzetkov obvestil in morebitnih potrdil, da boste lahko ugotovili, koliko ste plačali za zdravstveno oskrbo v davčnem letu.

Kaj če ste samozaposleni?

Če ste samozaposleni, vaši odbitki za zdravstvo delujejo drugače. Samozaposleni upravičenci lahko svoje premije odštejejo pred obdavčitvijo. To je znano kot odbitek "nad črto".

Če poravnate premije pred obdavčitvijo, vam znižajo AGI, kar vam lahko omogoči, da odštejete še več zdravstvenih stroškov. Poleg tega vam davčna uprava omogoča, da odštejete premijo Medicare za obdavčitev tudi za zakonca.

Če ste lastnik podjetja, ki ustvarja dohodek, tudi če ste samostojni podjetnik, veljajo za samozaposlene.

Na primer, če opravljate samostojno svetovalno delo v pokoju, lahko odštejete premijo Medicare pred obdavčitvijo. Če vam podjetje ni prinašalo nobenega dohodka, ugodnosti ne morete odšteti pred obdavčitvijo.

Za večino ljudi odbitek premije pred obdavčitvijo pomeni resne prihranke pri davkih, vendar to morda ne velja v vseh situacijah. Lahko se odločite, da premij ne boste odšteli pred obdavčitvijo in jih namesto tega odšteli kot razčlenjene odbitke iz seznama A ob davčnem času.

Če ste samozaposleni, lahko s pomočjo spletnih orodij ugotovite, kakšni bi bili davki pri odbitkih pred obdavčitvijo v primerjavi s podrobnimi odbitki.

Kaj če delate in niste samozaposleni?

Če še vedno delate pri delodajalcu, vendar imate Medicare, lahko po seznamu A odštejete premije. Lahko razčlenite vse svoje zdravstvene stroške, vključno s premijami. Veljala bodo ista pravila AGI, ne glede na vaš vir dohodka.

Kako odštejete premije Medicare?

V nekaj korakih lahko odštejete premije Medicare. Pomembno je, da si vzamete čas na vsakem koraku, da ne boste zamudili nobenega davčnega prihranka.

Tu so koraki za odkrivanje zneska, ki ga lahko odštejete za stroške zdravstvenega varstva:

1. Določite svoj AGI za leto.
2. Zberite vse zdravniške račune, SSA-1099, povzetke in zavarovalne izpiske.
3. Seštejte denar, ki ste ga za to leto porabili za lastno zdravstveno oskrbo.
4. Uporabite obrazec IRS 1040 ali 1040-SR.
5. Vnesite svoje zdravstvene stroške v vrstice od 1 do 4 obrazca 1040 ali 1040-SR. Obrazec vas bo vodil skozi izračun 7,5 odstotka vašega AGI, nato pa to število odštejte od vaših celotnih zdravstvenih stroškov.
6. Znesek, ki ste ga plačali za zdravstvene stroške, lahko odštejete več kot 7,5 odstotka vašega AGI.

Recimo na primer, da imate AGI 40.000 USD. Ko seštejete vse zdravstvene stroške iz SSA-1099, povzetke obvestil, potrdil in drugih izpisov, dobite skupaj 6.000 USD.

Torej, od teh zdravstvenih stroškov bi lahko odšteli 3000 dolarjev: 7,5 odstotka od 40.000 dolarjev je 3.000 dolarjev in 6.000 dolarjev minus 3.000 do 3.000 dolarjev.

Kako poiskati pomoč pri davkih, če uporabljate Medicare

Naslednji viri vam lahko pomagajo pri davkih ali vam dajo več informacij:

• Davčno svetovanje starejšim (TCE). TCE nudi brezplačno pomoč pri pripravi davkov prostovoljcev, ki imajo certifikat IRS. Lokalno pisarno najdete na 888-227-7669.
• Prostovoljna pomoč pri dohodnini (VITA). Tako kot TCE tudi ta storitev nudi brezplačno pomoč pri pripravi davkov. Do njih lahko pridete tako, da pokličete 800-906-9887.
• Iskalnik storitev IRS. Na spletnem mestu IRS lahko najdete lokalne ponudnike TCE ali VITA.
• Centri za pomoč davkoplačevalcem (TAC). Lahko se dogovorite za sestanek pri TAC, da dobite odgovore na svoja vprašanja.

Odvoz

• Od svojih davkov lahko odštejete premije Medicare in druge zdravstvene stroške.
• Premije, ki jih plačate, lahko odštejete za kateri koli del Medicare, vključno z Medigapom.
• Odštejete lahko le zneske, ki presegajo 7,5 odstotka vašega AGI.

Ta članek je bil posodobljen 20. novembra 2020, da odraža informacije o Medicareju leta 2021.