Ali lahko dobite HSA in Medicare?

• Ko se vpišete v Medicare, niste več upravičeni do prispevanja sredstev v HSA.
• Vendar pa lahko obstoječi denar v HSA uporabite za plačilo nekaterih stroškov Medicare.
• Po vpisu v Medicare boste prejeli davčno kazen za denar, ki ga prispevate k HSA.

Zdravstveno varčevalni račun (HSA) je račun, s katerim lahko z denarjem pred obdavčitvijo plačate zdravstvene stroške. Če izpolnjujete določene zahteve, lahko v HSA vstavite denar.

Upravičeni ste do visoko priznanega zdravstvenega načrta, nobenega drugega zdravstvenega načrta pa ne morete imeti. Ker Medicare velja za drug zdravstveni načrt, po včlanitvi v sistem HSA niste več upravičeni prispevati denarja.

To ne pomeni, da svojega HSA ne morete uporabljati skupaj z Medicare. Kakršna koli sredstva v vašem HSA lahko še vedno uporabljate za kritje stroškov, kot so premije Medicare, doplačila in odbitki.

Ugotovimo več o tem, kako HSA delujejo z Medicare, kako lahko s sredstvi HSA plačate Medicare, kako se izogniti davčnim kazenim in še več.

Kako deluje HSA, ko se vpišete v Medicare?

Če želite prispevati k HSA, morate biti vključeni v zdravstveni načrt, usposobljen za HSA, z visokim odbitkom. Prav tako ne morete imeti nobenega drugega zdravstvenega zavarovanja. To vključuje Medicare.

Ko se vpišete v Medicare, ne morete več prispevati denarja pred obdavčitvijo na svoj HSA.

Svojemu HSA lahko še naprej prispevate, če se takoj ne vpišete v Medicare. Včlanitev v Medicare lahko preložite, če ste stari 65 let, vendar še niste upokojeni ali prejemate pokojninske ugodnosti socialne varnosti.

Če imate kazen zdravstvenega načrta delodajalca, vas ne bo čakala zamuda pri vpisu. Nato se lahko v Medicare vpišete, ko se upokojite. Upokojitev vas kvalificira za tako imenovano posebno vpisno obdobje. Ista pravila veljajo, če imate poklic prek službe svojega zakonca.

Kazni ne boste prejeli, če ...

Recimo na primer, da ima zakonski par zdravstveno zavarovanje pri delodajalcu ene osebe. Zaposlena oseba dopolni 65 let, vendar se še ne namerava upokojiti.

Par lahko ostane na zdravstvenem načrtu delodajalca. Če gre za načrt, usposobljen za HSA, lahko še naprej prispevajo.

Par se lahko vpiše v Medicare, ko se zaposlena oseba upokoji. Uvrstili se bodo v posebno vpisno obdobje, ker bodo po upokojitvi izgubili predhodno kritje.

HSA ne bodo mogli več prispevati, bodo pa sredstva iz njega lahko porabili za prihodnje stroške zdravstvenega varstva.

Kot v zgornjem primeru boste morali imeti zamujen zdravstveni načrt, da boste lahko odložili vpis v Medicare. Če tega ne storite, vam bomo zaračunali zamudo pri vpisu.

Prejeli bi kazen, če ...

Kot drug primer recimo, da se upokojena oseba odloči, da se ne bo vpisala v Medicare, ko bo dopolnila 65 let. Drugega zdravstvenega načrta nimajo in vse zdravstvene stroške plačujejo iz svojega žepa.

V tem primeru bodo plačali kazen za pozno včlanitev, če se bodo pozneje vpisali v Medicare.

Za del B se bo njihova mesečna premija povečala za 10 odstotkov za vsako 12-mesečno obdobje, v katerem bi lahko imeli del B Medicare, a ga niso.Če bi na primer na vpis čakali dve leti, bi plačali dodatnih 20 odstotkov poleg standardne premije za del B, dokler bi imeli to kritje.

Poleg tega bodo morali počakati, da se vpišejo z odprtim vpisom, saj se ne bodo kvalificirali za posebno vpisno obdobje.

Ali lahko s svojim HSA plačujem premije Medicare?

Sredstva iz HSA lahko uporabite za plačilo stroškov zdravstvenega varstva, vključno s premijami Medicare. Kvalificirani zdravstveni stroški vključujejo:

• Premije za del B Medicare
• Medicare del C premije
• Premike za del D Medicare
• franšize za vse dele Medicare
• doplačila in stroški sozavarovanja za vse dele Medicare
• zobni stroški
• stroški vida
• inzulin in zaloge diabetikov
• zdravila brez recepta

Del B Medicare (zdravstveno zavarovanje) ima standardne stroške, vključno z mesečno premijo in letnimi odbitki. Poleg tega boste za najbolj pokrite storitve plačali 20 odstotkov stroškov, odobrenih s strani Medicare.

Sredstva v vašem HSA lahko porabite za kritje katerega koli od teh stroškov.

HSA lahko uporabite tudi za kritje stroškov Medicare dela A (bolnišničnega zavarovanja). Medtem ko večina ljudi ne plača premije za del A, je vsako leto mogoče plačati franšizo. Dnevno plačilo zneska boste plačali tudi, ko bo bolniško bivanje v obdobju ugodnosti trajalo več kot 60 dni.

Vaši stroški za Medicare Del C (Medicare Advantage) in Medicare Part D (pokritost z zdravili na recept) bodo odvisni od načrta, ki ga kupite. Vsak načrt bo imel lastne stroške premij, odbitkov in doplačil. Sredstva HSA boste lahko uporabili za kritje katerega koli od teh stroškov.

Ali lahko s svojim HSA plačujem premije Medigap?

Medigap, znan tudi kot dopolnilno zavarovanje Medicare, je neobvezno kritje, s katerim lahko plačate nekatere lastne stroške uporabe Medicare. Pomaga vam lahko pri plačilu stvari, kot so vaše franšize in predplačila.

Načrt Medigap se ne šteje za kvalificiran zdravstveni strošek. To pomeni, da denarja v HSA ne morete uporabiti za kritje stroškov teh načrtov brez plačila davkov. Denar lahko porabite za premije Medigap, vendar boste za to morali plačati davke.

Ali obstaja davčna kazen pri uporabi HSA z Medicare?

Ves denar, ki ga prispevate za HSA, je predobdavčen. Dokler boste upravičeni, boste lahko prispevali k svojemu HSA in ne boste plačevali davkov na ta denar. Ko se včlanite v Medicare, pa ne boste več upravičeni.

Če se vaši prispevki HSA in včlanitev v Medicare prekrivajo, boste plačali davčne kazni. Znesek kazni, ki ga boste plačali, je odvisen od situacije. Scenariji, s katerimi se lahko srečate, vključujejo:

• Za vsak prispevek, plačan po datumu vpisa v Medicare, boste morali plačati davke. Vaši prispevki bodo vračeni v vaš obdavčljivi dohodek za leto.
• Po vpisu v Medicare bo IRS vaše prispevke morda obravnaval kot »presežne«. Odvečni prispevki bodo obdavčeni dodatnih 6 odstotkov, ko jih umaknete.
• Če se v času testiranja HSA vpišete v Medicare, boste plačali davke in dodatnih 10 odstotkov davka. Obdobje testiranja HSA je celo leto po vpisu v HSA sredi leta, če največ prispevate ob prvi prijavi. Če bi se torej julija 2017 prijavili na HSA in prispevali celoten znesek, bi se obdobje testiranja končalo januarja 2019.

Oglejmo si nekaj primerov, kako se lahko to zgodi:

Primer scenarija 1

Steve ima račun HSA in se vpiše v Medicare. Njegov začetni datum Medicare je oktober 2020. Steve še naprej prispeva 500 USD na mesec za svoj HSA do konca leta 2020. Steve bi moral plačati davke na 1500 USD prispevkov, ki jih je plačal po vpisu v Medicare.

Primer scenarija 2

Mary začne prispevati k HSA julija 2018 in prispeva največ letno. Junija 2019 dopolni 65 let in se vpiše v Medicare, vendar še naprej mesečno prispeva 500 USD za HSA.

Mary bo dolgovala davke na 4000 dolarjev, ki jih je prispevala med junijem in decembrom. Odšteli ji bodo še 400 dolarjev obdavčljivega dohodka, ker je bil njen HSA še v preskusnem obdobju.

IRS in Medicare priporočajo, da prenehate prispevati k svojemu HSA 6 mesecev pred vpisom v Medicare, da se izognete tem kaznim.

To še posebej velja, če se kasneje vpišete v Medicare. Ko se vpišete v Medicare po dopolnjenem 65. letu starosti, bo davčna uprava menila, da ste imeli 6 mesecev pred datumom vpisa dostop do Medicare.

Če na primer postanete upravičeni do Medicare avgusta 2017, vendar se ne upokojite in se vpišete v Medicare do oktobra 2019, bo davčna uprava za upravičenost do vpisa v Medicare postavila nazaj na april. To pomeni, da bi morali aprila ustaviti prispevke HSA, da se izognete davčni kazni.

Na splošno je dobro ustaviti prispevke HSA, če se nameravate kmalu vpisati v Medicare. Tako se lahko izognete davčnim sankcijam in prihranite denar.

Ali Medicare ponuja možnost HSA?

Medicare ponuja tako imenovani varčevalni račun Medicare (MSA). Ta načrt je podoben HSA, vendar obstaja nekaj ključnih razlik.

HSA v primerjavi z MSA

Tako kot standardni HSA boste morali biti vključeni v visoko odbitni načrt. Z MSA to pomeni, da boste morali izbrati visoko priznan načrt Medicare Advantage. Ko izberete načrt, bodo stvari videti nekoliko drugače kot pri vašem HSA.

Nekatere razlike vključujejo:

• Ne prispevate sami. Namesto tega bo vaš načrt MSA na začetku vsakega leta ugodnosti na vaš račun položil pavšalni znesek.
• Ne boste plačevali mesečne premije, ki presega standardno premijo dela B.
• Ponudniki vam za storitve ne morejo zaračunati več, kot je odobren z Medicare.

Kako uporabljati MSA

Ko je MSA nastavljen, lahko denar na računu porabite za zdravstvene stroške. Denar, ki ga porabite z računa, bo upoštevan pri odbitku vašega načrta.

Če ne porabite vsega denarja v MSA, se bo preusmeril v naslednje leto. Če porabite ves denar, boste stroške plačevali iz žepa, dokler ne dosežete odbitka.

Primer scenarija HSA

Recimo, da se v MSA načrt vpišete z zneskom MSA depozita 3000 USD in odbitkom 5000 USD. Od banke boste prejeli debetno kartico ali drug način za dostop do denarja MSA.

Teh 3000 dolarjev boste lahko porabili za svoje zdravstvene stroške. Ves denar, ki ga porabite, se bo upošteval pri odbitku.

Ko porabite 3000 USD, boste odgovorni za plačilo naslednjih 2000 USD iz žepa, dokler ne dosežete odbitka v višini 5000 USD. Nato bo vaš načrt plačal vaše stroške.

Samo vaše storitve, zajete v delih A in B Medicare, bodo upoštevane pri vaši odbitku. Torej, čeprav lahko sredstva MSA porabite za storitev, ki je Medicare ne krije, ne bo upoštevana pri odbitku. Tako boste lahko pozneje plačali več iz žepa.

Poleg tega boste tako kot pri HSA obdavčeni, če denar na svojem računu porabite za kakršne koli nemedicinske storitve.

Odvoz

• Po včlanitvi v Medicare ne morete več prispevati k HSA.
• Denar, ki ga že imate v HSA, lahko uporabite za plačilo premij, odbitkov in doplačil za Medicare.
• Po vpisu v Medicare boste plačali davke za prispevke, ki jih plačate za HSA.
• Prenehajte prispevati k HSA 6 mesecev pred vpisom v Medicare.
• Na MSA se lahko prijavite, če želite podoben program po vpisu v Medicare.